ТГК – 11. Консолидированная финансовая отчетность по МСФО

Выручка ТГК-11 за 2011 г составила 21 024 млн руб, что на 8,8% (1 701 млн руб) выше аналогичного показателя за 2010 год. Основное влияние на увеличение выручки оказал рост тарифов на тепловую энергию по Омскому и Томскому филиалам ТГК-11, а также рост объёмов реализации.

Операционные расходы ТГК-11 за 2011 год составили 20 764 млн руб, что на 7,4% (1 430 млн руб) больше, чем в 2010 году. Рост расходов связан с увеличением с 1 января 2011 года цен на топливо, а также изменением регламента оптового рынка электроэнергии в части покупки электроэнергии на собственные нужды электростанций.

В результате операционная прибыль Группы составила 545 млн руб, что на 178,3% (349 млн руб) выше показателя 2010 года.

EBITDA Группы ТГК-11 выросла на 14,7% (с 1 513 млн руб в 2010 году до 1 720 млн руб в 2011 году). Ключевыми факторами роста EBITDA являются увеличение объёмов продаж и снижение расходов на создание резерва по сомнительным долгам.

Сокращение финансовых расходов в отчете о совокупном доходе на 33,1% (65 млн руб) относительно 2010 г связано со значительной капитализацией процентов за кредиты в составе незавершенного строительства (163 млн руб. в 2011 г., 40 млн руб. в 2010 г.). Снижение процентов за кредиты объясняется проведенной менеджментом Группы работой по оптимизации процентных расходов.

Совокупная прибыль составила 215 млн руб. В 2010 г. убыток составлял 127 млн руб.

Совокупные активы Группы ТГК-11 за 2011 год выросли на 3 322 млн руб. и составили 21 806 млн руб. Увеличение их стоимости в основном произошло в результате роста внеоборотных активов, которые на 31 декабря 2011 г. достигли 18 372 млн руб., что на 18% (2 805 млн руб.) больше, чем на начало года. Причиной роста стала выплата авансов на поставку оборудования и проведения строительных работ в рамках реализации инвестиционных проектов по договору поставки мощности на Омской ТЭЦ-3 и Томской ПРК, а также на новой секции золоотвала Омской ТЭЦ-5.

Оборотные активы составили 3 434 млн руб., что на 17,7% (516 млн руб.) больше чем год назад. В составе оборотных активов существенно (на 47,6%) увеличились запасы. Их рост обусловлен увеличением поставок топлива для надёжного снабжения потребителей в отопительный сезон 2011-2012 гг. Рост дебиторской задолженности на 13% связан со сторнированием резерва по сомнительным долгам.

Чистые активы ТГК-11 на 31 декабря 2011 года составили 12 728 млн руб., что на 1,7% больше аналогичного показателя 2010 года. (12 513 млн руб.).

Структура обязательств на конец 2011 г. выглядит следующим образом: 25,6% - краткосрочные обязательства (2 321 млн руб.), 74,4% - долгосрочные обязательства (6 756 млн руб.).

Суммарные обязательства с 1 января 2011 г. увеличились с 5 970 млн руб. до 9 077 млн руб. Рост обязательств в большей степени связан с увеличением их долгосрочной части, в основном долгосрочной долговой нагрузки (+3 103 млн. руб.)

Рост обязательств по кредитам и займам на сумму 2 727 млн руб. (рост долгосрочных кредитов 3 103 млн руб., снижение краткосрочных 376 млн руб.) произошел по причине привлечения целевого финансирования работ и поставок оборудования в рамках реализации проектов договоров о предоставлении мощности на Омской ТЭЦ-3 и Томской ПРК.

Рост краткосрочной торговой и прочей кредиторской задолженности на фоне общего снижения краткосрочных обязательств на 53,5% (321 млн руб.) относительно начала года, является плановым. Вся задолженность является текущей в рамках заключенных договоров.

Снижение краткосрочных обязательств по налогам на 57,6% (на 276 млн руб.) в основном связано с возмещением НДС из бюджета при осуществлении капитального строительства.

Чистое уменьшение денежных средств за 2011 г. по данным МСФО отчётности на 84 млн руб. обусловлено авансовыми платежами на осуществление проектов по строительству ПГУ-90 на Омской ТЭЦ-3 и ГТУ-16 на Томской ПРК в рамках реализации проектов договоров о предоставлении мощности.

Обсудить на форуме